2021年12月29日，受区政府委托，区审计局局长常玉琦向区人大常委会报告2020年度区级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况。现将有关整改结果公告如下：

一、审计查出问题的整改情况

《2020年卫滨区财政预算执行和其他财政收支情况审计工作报告》及上下联动实施的审计中。指出的问题共4大类14个，截止目前，已完成整改13个，正在整改1个，整改率93%。

（一）区级预算执行审计查出问题的整改情况

1.预算编制方面。2020年初财政安排部门预算存在未批复到单位和项目问题。2021年区财政局进一步细化预算编制，对能够明确到部门和项目的资金，全部明确到部门和项目，大幅减少预算预留资金。

2.预算执行方面。2020年底财政专户暂存款非税收入306.92万元未缴国库问题。区财政局已于2021年2月底前将非税收入306.92万元全部上缴国库，此问题已整改。

3.财政收支平衡方面。截至2020年底，财政总预算“预拨经费”余额13620.29万元，其中2020年新增4263.96万元，应列未列财政支出。2021年区财政局已安排债券资金1640万元消化近三年预拨，剩余预拨区财政局主要采取以后年度列入预算、盘活财政存量资金、加大资金统筹整合力度等三项措施进行消化。

4.区财政局下属二级机构——卫滨区国库支付中心机关经费2020年2月，计提固定资产累计折旧，列入“固定资产-通用设备-办公设备”中，冲减固定资产339.45元。2021年8月，该问题已在8号凭证中做调账处理进行整改。此问题已整改。

（二）部门预算执行审计查出问题的整改情况

1、专项资金管理使用问题。区疾控中心重大传染病防控经费预算资金使用效率较低；区妇幼保健中心专项资金使用率为零问题。2021年区卫健委进一步完善事业单位用款计划，规范支出范围，加强专项资金管理监督，切实提高预算资金使用绩效。审计已促进拨付资金到位28.65万元。

2、非税收入缴库不及时问题。区妇幼保健中心2020年非税收入（婴幼儿健康体检）7笔共计3.57万元，存在压款压票问题。2021年区卫健委一是加强所属事业单位工作人员财务培训，提高财务工作能力和水平，严肃财务制度，杜绝压款压票现象；二是严格履行相关法律法规和财务管理制度，及时足额上缴应当上缴的财政收入。

3.财务制度执行问题。区妇幼保健中心的非税收入（婴幼儿健康体检）未附收入单据，会计原始凭证不完整、不规范。该问题审计期间已补充完善原始凭证，此问题已整改。

（三）重大政策措施落实跟踪审计查出问题整改情况

1、2021年省政府工作报告重点工作任务第101项：推进农业水价综合改革工作跟踪审计过程中发现，卫滨区农业农村局未按照省政府办公厅《关于印发河南省推进农业水价综合改革实施方案的通知》（豫政办〔2016〕203号）要求建立农业水权交易制度、水费计收与使用管理制度问题。卫滨区农业农村局分别于2021年7月22日、9月1日建立了《卫滨区农业水权交易管理办法（试行）》《卫滨区农业用水计收与管理制度（试行）》。此问题已整改。

2、2021年省政府工作报告重点工作任务第129项：纵深推进“放管服”改革，全面清理重复、变相和违规审批，广泛推行告知承诺制工作跟踪审计过程中发现，卫滨区农业农村局未按照农业农村部办公厅《农业农村部办公厅关于做好取消执业兽医注册等2项行政许可后续工作的通知》（农办牧〔2021〕22号）第一项第（三）条规定，加强对执业兽医备案管理有关规定的宣传，并在办公场所显著位置公示备案条件、程序和要求问题。审计期间，区农业农村局已将执业兽医备案条件、程序和要求进行公示。此问题已整改。

二、进一步做好审计整改的工作措施

审计整改是审计工作的重要环节，是审计监督能否发挥作用的直接体现，习近平总书记多次对审计整改工作做出指示批示。为切实做好审计整改工作，区审计局将通过以下措施进一步强化整改工作。一是坚持边审边改。审计过程中，对能够立行整改、即知即改的问题，要求被审单位立行立改。二是实行项目整改责任制。按照“谁负责，谁督促”的原则。由各项目审计组负责对所查出问题跟踪督促，建立项目整改台账，督促被审单位限期整改落实。三是落实整改责任。明确被审单位审计整改主体责任，被审单位主要负责人审计整改第一责任人职责。对审计发现的问题，督促被审计单位明确整改时限标准，制定有效措施，确保审计查出问题整改到位。四是加强跟踪检查。区审计局适时组织开展“回头看”，对后续整改情况持续跟踪检查，指导被审计单位有效推进整改。同时，会同区政府督查室，将有关问题纳入督办事项，加强审计整改情况督查，确保审计整改实效。